Chi phí tự trả là gì?

Chi phí tự trả đề cập đến chi phí mà các cá nhân tự chi trả từ nguồn tiền mặt dự trữ của mình. Cụm từ này thường được sử dụng nhất để mô tả hoạt động kinh doanh của nhân viên và các chi phí liên quan đến công việc mà công ty sẽ hoàn trả sau đó. Nó cũng mô tả phần chi phí bảo hiểm y tế của chủ hợp đồng, bao gồm tiền chi cho các khoản khấu trừ, đồng thanh toán và đồng bảo hiểm.

Hiểu chi phí tự trả

Nhân viên thường tự bỏ tiền túi cho các chi phí liên quan đến kinh doanh. Những chi phí tự trả này thường được chủ lao động hoàn trả, sử dụng một quy trình cụ thể được công ty phê duyệt. Các ví dụ phổ biến về chi phí tự trả liên quan đến công việc bao gồm vé máy bay, thuê xe hơi, taxi/Ubers, xăng, phí cầu đường, bãi đậu xe, chỗ ở và bữa ăn, cũng như các vật dụng và công cụ liên quan đến công việc.

Thuật ngữ chi phí tự trả cũng được sử dụng trong bảo hiểm y tế, trong đó nó đề cập đến phần hóa đơn mà công ty bảo hiểm không chi trả và cá nhân phải tự thanh toán. Chi phí chăm sóc sức khỏe tự trả bao gồm các khoản khấu trừ, đồng thanh toán và đồng bảo hiểm. 

Các chương trình bảo hiểm y tế có mức chi trả tối đa. Đây là giới hạn về số tiền mà một bên mua bảo hiểm có thể chi hàng năm cho các chi phí chăm sóc sức khỏe được đài thọ. Đạo luật chăm sóc giá cả phải chăng (ACA) năm 2010 yêu cầu tất cả các chương trình nhóm và cá nhân phải tuân thủ các hướng dẫn được cập nhật hàng năm về mức chi trả tối đa trừ khi có ngoại lệ đặc biệt cho các chương trình kế thừa.

Đối với năm 2021, giới hạn tự trả là 8.550 đô la cho bảo hiểm cá nhân và 17.100 đô la cho bảo hiểm gia đình. Đối với năm 2022, giới hạn chi trả sẽ tăng lên 8.700 đô la cho một cá nhân và 17.400 đô la cho một gia đình. Mặc dù các gói không thể có số tiền tối đa vượt quá những giới hạn này, nhưng nhiều gói cung cấp mức tối đa thấp hơn. 

Số tiền tối đa phải trả so với số tiền khấu trừ

Với bảo hiểm sức khỏe, khoản khấu trừ là số tiền bạn phải trả mỗi năm cho các chi phí được bảo hiểm trước khi bảo hiểm bắt đầu có hiệu lực. Khi khoản khấu trừ được đáp ứng, bên mua bảo hiểm sẽ “chia sẻ” chi phí với chương trình bảo hiểm thông qua đồng bảo hiểm. Ví dụ, với kế hoạch 80/20, bên mua bảo hiểm trả 20% chi phí, trong khi kế hoạch chọn 80% còn lại.

Số tiền bạn trả cho đồng bảo hiểm cũng như các khoản đồng thanh toán và khoản khấu trừ tất cả đều được tính vào số tiền tự trả tối đa trong năm. Khi bạn đạt đến số tiền tối đa, chương trình sẽ thanh toán 100% chi phí được đài thọ cho phần còn lại của năm.

Một số kế hoạch có khoản khấu trừ cao hơn những kế hoạch khác. Thông thường, bạn trả phí bảo hiểm càng thấp, khoản khấu trừ càng cao, và bạn đóng phí bảo hiểm càng cao thì khoản khấu trừ càng thấp.

Các Kế hoạch Y tế Khấu trừ Cao (HDHP)

Một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP) có thể giúp bạn tiết kiệm tiền dưới dạng phí bảo hiểm thấp hơn. Bạn cũng có thể được giảm thuế đối với chi phí y tế thông qua tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA). Theo quy định của Sở Thuế vụ (IRS), HDHP là một chương trình bảo hiểm sức khỏe với khoản khấu trừ ít nhất là 1.400 đô la nếu bạn có một chương trình cá nhân hoặc một khoản khấu trừ ít nhất là 2,800 đô la nếu bạn có một chương trình gia đình. Đối với năm 2022, các giới hạn trên của HDHP đã thay đổi. Chi phí tự trả không được vượt quá $ 7,050 cho một cá nhân hoặc $ 14,100 cho một gia đình. 

HDHP cung cấp bảo hiểm 100% cho các dịch vụ phòng ngừa từ các nhà cung cấp trong mạng lưới trước khi bạn đáp ứng khoản khấu trừ của mình do các yêu cầu của ACA.

Đối với những cá nhân không lường trước được nhiều chi phí y tế cho năm sắp tới, nên giảm thiểu phí bảo hiểm và chọn HDHP vì không chắc bạn sẽ đáp ứng được khoản khấu trừ cao. Tuy nhiên, nếu bạn dự kiến ​​các chi phí y tế đáng kể, thì một chương trình có mức khấu trừ thấp hơn nhưng mức phí bảo hiểm cao hơn sẽ được ưu tiên hơn để bảo hiểm có hiệu lực sớm hơn.

HDHP cho phép chủ sở hữu đóng góp vào HSA. Các chủ hợp đồng bảo hiểm trong khung thuế liên bang 24% và những người phải chịu 3.000 đô la chi phí y tế có thể sử dụng HSA để thanh toán cho họ bằng đô la trước thuế. Chi phí y tế 3.000 đô la sau thuế có thể trị giá 4.000 đô la. 

Ví dụ về chi phí tự trả

Dưới đây là một ví dụ về chi phí tự trả liên quan đến công việc. Giả sử một nhân viên có cuộc gặp với khách hàng tiềm năng. Nhân viên này chi 250 đô la cho vé máy bay, 50 đô la cho chuyến đi Uber, 100 đô la cho khách sạn và 100 đô la cho bữa ăn tất cả đều được tính vào thẻ tín dụng của họ. Sau chuyến đi, nhân viên nộp báo cáo chi phí với số tiền $ 500 cho các chi phí tự trả của họ. Sau đó, người sử dụng lao động sẽ phát hành séc hoàn trả $ 500 cho nhân viên.

Một ví dụ về chi phí y tế tự trả là thuốc theo toa. Nhiều chương trình bảo hiểm y tế chi trả cho các đơn thuốc, nhưng số tiền bạn phải trả tùy thuộc vào trách nhiệm được khấu trừ của bạn. Nếu bạn chưa đáp ứng số tiền khấu trừ của mình, bạn sẽ phải tự trả tiền túi cho bất kỳ loại thuốc theo toa nào cho đến khi bạn có. Tuy nhiên, một số chương trình bảo hiểm y tế cho phép mua thuốc gốc với mức chiết khấu bất kể khoản khấu trừ hàng năm đã được đáp ứng hay chưa. Một số chương trình y tế có khoản khấu trừ y tế và kê đơn kết hợp.

Đây là một ví dụ:

Lisa có tổng số tiền khấu trừ là 2.500 đô la. Cô ấy đã trả 2.350 đô la tiền túi cho khoản khấu trừ của mình và bây giờ cần mua thuốc theo toa trị giá 150 đô la. Chi phí tự trả của Lisa sẽ là $ 150; tuy nhiên, khoản khấu trừ tổng hợp của cô ấy bây giờ sẽ được đáp ứng trong năm.

Khi bạn đã đáp ứng khoản khấu trừ của mình, bạn vẫn có thể phải trả một số tiền cho mỗi toa thuốc. Ví dụ: một chương trình có thể quy định rằng bạn phải trả $ 10 cho mỗi lần nạp thuốc gốc hoặc thuốc theo toa, nghĩa là chi phí tự trả của bạn sẽ là $10 cho mỗi đơn thuốc.

Các loại chi phí tự trả khác

Trong ngành bất động sản, chi phí trả góp đề cập đến bất kỳ khoản chi phí nào ở trên và ngoài khoản thế chấp mà người mua phải gánh chịu trong quá trình bán hàng. Các chi phí này khác nhau tùy thuộc vào bất động sản và luật bất động sản trong khu vực, nhưng chúng thường bao gồm chi phí kiểm tra nhà, phí thẩm định và tiền gửi tài khoản ký quỹ cũng như chi phí đóng, có thể bao gồm phí khởi tạo khoản vay, phí luật sư và thuế tài sản. 

Chi phí tự trả và Khai thuế

Một số chi phí tự trả có thể được khấu trừ vào thuế thu nhập cá nhân của bạn . Ví dụ, các khoản khấu trừ thuế thu nhập vẫn có sẵn cho các chi phí liên quan đến các khoản đóng góp từ thiện và các chi phí y tế chưa được hoàn trả. Tuy nhiên, kể từ khi Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm (TCJA) năm 2017 được thông qua, các cá nhân không còn có thể khấu trừ các chi phí kinh doanh chưa được hoàn trả. 

Mặc dù các khoản khấu trừ thuế không đại diện cho khoản hoàn trả trực tiếp, nhưng có một lợi ích phụ trợ cho chúng vì việc xác nhận các khoản chi phí này như một khoản khấu trừ có thể giảm gánh nặng thuế của bạn trong năm.

Chi phí di chuyển và tái định cư

Chi phí di chuyển, theo IRS, là chi phí mà người đóng thuế phải gánh chịu do di chuyển đến một công việc mới hoặc chuyển đến một địa điểm mới. Tuy nhiên, TCJA đã loại bỏ việc khấu trừ chi phí di chuyển cho các năm tính thuế từ 2018 đến 2025, ngoại trừ các thành viên của quân đội đang tại ngũ di chuyển theo lệnh nhập ngũ. 

Các thành viên tại ngũ của quân đội Hoa Kỳ có thể khấu trừ chi phí di chuyển nếu họ phát sinh theo lệnh quân đội yêu cầu thay đổi nơi đóng quân vĩnh viễn. Các loại chi phí đủ điều kiện là chi phí di chuyển chẳng hạn như chi phí đóng gói, đóng thùng, vận chuyển xe kéo, lưu kho trong quá trình vận chuyển và bảo hiểm chi phí lưu kho và chi phí đi lại. Nếu chính phủ cung cấp và thanh toán cho bất kỳ chi phí di chuyển hoặc lưu kho nào của bạn, bạn không nên yêu cầu các chi phí này như một khoản khấu trừ thuế của bạn. 

Sự khác biệt giữa Khoản khấu trừ và Khoản chi tự trả là gì?

Cả hạn mức khấu trừ và tự trả của chương trình đều đại diện cho các điểm mà công ty bảo hiểm chi trả cho tất cả hoặc một số dịch vụ chăm sóc của bạn. Tuy nhiên, chúng là hai thứ khác nhau. Các chương trình chăm sóc sức khỏe có hai thành phần chi phí chính: phí bảo hiểm và khoản khấu trừ. Khoản khấu trừ của bạn là số tiền bạn phải tự trả cho các chi phí y tế được đài thọ trước khi công ty bảo hiểm của bạn bắt đầu trợ giúp chi phí. Giới hạn tự trả là số tiền tối đa mà bạn sẽ phải trả cho việc chăm sóc trong năm. Giới hạn là tổng số tiền được khấu trừ cộng với đồng bảo hiểm cộng với khoản đồng thanh toán (nếu chương trình của bạn có chúng) lên đến tổng số tiền.

Cái gì không phải là một ví dụ về chi phí tự trả?

Chi phí tự trả bao gồm các khoản khấu trừ, đồng bảo hiểm và đồng thanh toán cho các dịch vụ được đài thọ cộng với tất cả các chi phí cho các dịch vụ không được đài thọ. Phí bảo hiểm bạn trả cho chương trình chăm sóc sức khỏe của mình không phải là chi phí tự trả.

Thanh toán tự trả hay sử dụng bảo hiểm Y tế tốt hơn?

Bạn có thể chọn tự trả tiền và trả phí bảo hiểm thấp hơn nếu bạn nghĩ rằng bạn sẽ không có chi phí y tế đáng kể. Nhưng điều này có thể trở nên tốn kém nếu cuối cùng bạn cần được chăm sóc y tế đáng kể. Tuy nhiên, nếu bạn là người không muốn chi hàng nghìn đô la cho chi phí y tế sớm trong năm, bạn có thể không đạt mức tối đa tiền trả của mình, bất kể là thấp hay cao.

Investopedia